Leasing rozwiązuje konkretne problemy przedsiębiorcy, ale nie wszystkie i nie każdemu. Doradca, który po rozmowie mówi "w twojej sytuacji odradzam", robi klientowi lepszą przysługę niż ten, który domyka umowę za wszelką cenę.
Kiedy przeszkodą są pieniądze?
Leasing to zobowiązanie na kilka lat, a nie usługa, z której da się wypisać w miesiąc.
Brak poduszki finansowej. Firma bez żadnych oszczędności bierze na siebie kolejne stałe obciążenie, które w gorszym kwartale nie zniknie. Umowy nie da się zerwać od ręki - firma zwykle dopłaca i musi rozliczyć to, co zostało do końca finansowania. Bywa jeszcze cesja na innego przedsiębiorcę, ale wymaga znalezienia firmy gotowej przejąć umowę.
Sezonowe przychody przy standardowym harmonogramie. Rata jest stała, a przychody w turystyce czy budownictwie stałe nie są. Płatność wypadająca w martwym sezonie wraca jako ten sam problem co roku. Da się to ustawić inaczej: wyższa wpłata własna obniża ratę, dłuższy okres finansowania również, a część firm leasingowych układa harmonogram sezonowy, z niższymi ratami poza sezonem. Jeśli jednak żadna z tych opcji nie wchodzi w grę, umowa na sztywnych ratach będzie co roku napinać płynność.
Negatywna historia w BIK lub KRD. Oferty bez weryfikacji baz istnieją, tylko obejmują głównie samochody i kosztują wyraźnie więcej: wyższa opłata wstępna, krótszy okres finansowania, wyższy koszt całkowity. To finansowanie ratunkowe i ma sens wyłącznie wtedy, gdy przedmiot realnie pozwoli firmie stanąć na nogi.
Kiedy przeszkodą jest sposób myślenia o zakupie?
Kolejne sytuacje nie wynikają z braku pieniędzy, tylko z tego, po co przedmiot ma w firmie być.
Leasing brany "na koszty". Wciąż pokutuje myślenie, że samo wygenerowanie kosztu jest korzyścią. Koszt obniża podstawę opodatkowania, ale nadal zostaje wydatkiem. Sprzęt ma zarabiać: pozwolić przyjąć zlecenia, których firma dziś nie obsłuży, albo dojeżdżać do klientów bez ryzyka awarii.
Pierwsze miesiące działalności. Świeża firma bez kapitału i bez historii zleceń, która od razu sięga po najdroższy model z oferty, bierze na siebie ryzyko na minimum 2 lata - tyle wynosi najkrótszy możliwy okres umowy leasingu operacyjnego dla samochodu osobowego. Rozsądniej wybrać przedmiot o klasę niżej i skrócić listę założeń, które muszą się sprawdzić.
Chęć posiadania sprzętu na własność od pierwszego dnia. Część przedsiębiorców źle znosi samą konstrukcję leasingu, w której właścicielem przez cały okres umowy pozostaje finansujący. To nie jest argument ekonomiczny, tylko kwestia komfortu. Skoro jednak ten dyskomfort ma towarzyszyć przez kilka lat, lepiej uwzględnić go przed podpisaniem umowy.
Kiedy przeszkodą są warunki, na jakich działa leasing?
Ostatnie 2 sytuacje wynikają z ograniczeń, które leasing ze sobą niesie.
Przeróbki i modyfikacje przedmiotu. Zmiany w pojeździe, podnajem czy wyjazd poza określony obszar bywają obwarowane zgodą finansującego, a praktyka różni się między firmami leasingowymi. Swobody zostaje sporo, tylko nie jest pełna - i właśnie ta różnica bywa problemem dla kogoś, kto chce dysponować sprzętem bez pytania o zgodę.
Drogie auto osobowe. Od 1 stycznia 2026 roku limit zaliczania wydatków do kosztów zależy od emisji CO2: 225 000 zł dla samochodów elektrycznych i wodorowych, 150 000 zł przy emisji poniżej 50 g/km oraz 100 000 zł dla pozostałych aut spalinowych i hybrydowych. Powyżej tej wartości część opłat leasingowych przestaje być kosztem. Nowe progi stosuje się do kosztów ponoszonych od 2026 roku, także w umowach podpisanych wcześniej, więc kalkulacja sprzed 2 lat mogła się w międzyczasie rozjechać.
Żadnej z tych sytuacji nie rozstrzyga tabelka z ratami. Rozmowa z doradcą leasingowym zaczyna się od pytań o sposób użytkowania przedmiotu, plany firmy i sytuację podatkową, a dopiero później od wyboru konkretnej oferty. Vleasing prowadzi doradztwo zdalnie i stacjonarnie w całej Polsce - sprawdź najbliższy oddział Vleasing. Skutki podatkowe dla konkretnej firmy powinien natomiast ocenić jej księgowy.
(artykuł sponsorowany)
